一、案情简介

国内某出口企业A公司于2004年10月至12月陆续向尼日利亚买方B公司出口摩托车，总货值为100万美元，支付方式为OA45天。货物出运，货款到期后，B公司拖欠全部货款。风险发生后，出口方A公司自行对债务人B公司进行追讨，债务人承认债务，并出具了还款计划，但一直拖欠不还。此后A公司通过电话、邮件频繁催促债务人，努力自追了一年，但债务人仍然未能付款。为了向债务人施加更大压力，A公司于2006年通过重庆对外贸易经济委员会向我国驻尼日利亚拉各斯总领事馆寻求帮助，希望通过领事馆协助追讨，但最终仍未收到成效。A公司对本案自行追讨了三年，尝试了各种办法，也穷尽了各种手段，仍然无法迫使债务人还款。直到2008年，在没有收到任何成效的情况下，A公司委托中国出口信用保险公司（以下简称“中国信保”）应收账款管理中心对本案逾期账款进行追收。

二、案件处理

在收到A公司的报案材料以后，中国信保的追收人员对本案进行了分析。本案账龄较长，债务金额较大；同时，由于A公司采用了各种手段都无法追回，证明债务人还款意愿低，合作态度差。鉴于以上分析，中国信保认为争取时间对处理本案至关重要，同时要对债务人采取特殊的方式，施加更大的压力才能促其还款。

（一）和解追讨失败，诉讼难以推进

为了争取时间尽快与债务人商讨本案，追收人员立即联系了尼日利亚当地的优秀合作律师。先让律师亲自上门拜访，到债务人公司递送催讨函，并仔细观察其负责人收到信函的反应。该负责人在收到催讨函后，表情淡定，只是承诺会尽快还款。鉴于债务人对此欠款不予重视，漠不关心，律师针对其反应设定了较为强硬的追收态度。但在高频率的电话和邮件催促后，债务人仍不履行其还款计划，继续拖欠，故和解追讨无效。

和解无效的情况下必然要考虑诉讼解决，债务人所在的尼日利亚司法环境又如何呢？尼日利亚作为西非大国，有着悠久的历史。作为一个多民族国家，该国传统的法律体系是习惯法体系，在各族人民当中存在着大量的习惯规则。尼日利亚的习惯法可分为两类：部族习惯法（非穆斯林习惯法或本土习惯法）和穆斯林习惯法（穆斯林法或移入的习惯法）。习惯法因溶合于具体的日常生活或者置根于哲学和思维的传统中，其表现形式也多种多样。在尼日利亚没有统一的习惯法，它因群体的不同而不同，即使在一个特定的群体内，该群体某一部分所适用的习俗可能和该群体另一部分所适用的习俗也存在着差异。虽然在尼日利亚独立前曾沦为英国的殖民地，在殖民统治期间，英国殖民者通过“间接治理”的方式向尼日利亚植入了一些英国法律制度，但英国的普通法法系影响并没有使尼日利亚传统的法律制度完全消失，该国目前算是习惯法系和普通法法系并存的混合制国家。

正由于其复杂的法律体系，导致尼日利亚的诉讼显得尤为困难。在尼日利亚，诉讼一般需要2至20年时间，对于本案，如果采用诉讼方式追讨，耗时很长，成本也较大。如果债务人再故意寻找各种借口进行抗辩，诉讼过程就会旷日持久。即使诉讼获得胜诉判决，最后能否成功执行也很不确定，所以诉讼对于本案并不可行。

（二）提出创新方式，成功追回欠款

在本案和解追讨无效，诉讼不可行的情况下，经过追收人员小组讨论研究，最后做出决定——报案到当地经济金融犯罪委员会（EFCC）。尼日利亚经济和金融犯罪委员会是该国特有的，由政府成立，专门解决经济金融方面犯罪和纠纷的机构。主要负责调查并没收处置非法财产所得，严惩经济犯罪机构和个人，旨在应对国内企业和机构腐败，保护国内外的合法财产和合法投资。

在追收人员的指示下，律师将本案上报当地经济金融犯罪委员会。律师在向委员会报案并提交了申请书后，委员会立即立案并对债务人B公司进行了资产调查，同时对本案债务进行审查。经委员会调查与研究，本案债务人B公司确实拖欠A公司货款100万美元；并向B公司发送了审查结果报告，让B公司立即支付全额欠款，否则经济金融犯罪委员会有权拘捕债务人B公司负责人。B公司负责人收到此报告后十分紧张。为了不被拘捕，不损坏其公司在国内外贸易的形象，B公司迫于压力，终于与律师进行了联系，愿意和解本案。经过律师与其负责人商谈，债务人B公司最终出具了书面和解协议，承诺每月还款10万美元，一共10期，直到还清债务。最后，经过律师及时的跟进和施压，债务人B公司在今年5月偿还了全部欠款给A公司，本案得以顺利解决。

三、案件启示

作为从事国际商账追收的专业机构，从之前处理的众多案件和本案的处理过程中，我们也从中获得了一些启示：

（一）抓紧时间，尽早委托专业机构

根据我公司处理追收案件的经验，成功追回欠款的几率与账龄的长短成反比；也就是说，账龄越长，成功追回欠款的几率就越小。当企业在贸易中出现了逾期账款，在自行追讨一段时间后仍无法追回时，应及时委托专业的追收机构进行追讨。由于此类机构具有丰富的追收经验，在大部分国家都有广阔且强大的追收服务网络，不仅对于所在国的海关、税务、货币汇兑、商检等法律法规了如指掌，并且有的合作伙伴与当地政府、海关、银行等机构保持着良好关系，这对后期处理也会有极大帮助，能够通过其强大的关系网，顺利解决很多难题，因此在合理时间内，专业机构追回欠款的几率会大大增加，追回效率也会明显高于企业自行追讨。因此，对于商账追收案件，时间就是生命，尽早介入就更有可能尽快追回。

（二）创新追讨，提高案件追收效率

当今社会的进步需要创新，追收效率的提高也应依靠创新，包括追收方式的改进以及追讨思路的开拓等。在追收案件处理中，并不一定只有和解与诉讼两种方式。对于有的国家，如部分非洲国家，由于经济落后，许多债务人信用存在严重问题，拖欠风险常有发生。但由于此类国家法律不完善，司法机构办事效率低下，诉讼需要耗费大量的人力、物力和财力，且即使诉讼最终也不一定能够顺利解决，所以诉讼方式追讨对于此类国家的案件并不推荐。对于全球，许多国家存在一些特定的司法机构或者特殊的法律程序。如有的国家，当律师无法找到债务人时，可以报案到当地警察局，警察局可协助寻找债务人。有的国家，虽然诉讼时间较长，但存在一些特别规定，只要律师提供司法机构所需的必要材料以后，就能进行简易的诉讼程序，大大缩短了诉讼时间，简化了诉讼程序，从而尽快做出判决，督促债务人还款。有的国家，正如本案，由于债务人所在国有应对经济犯罪的特色机构—经济金融犯罪委员会，能够最短时间且最大限度地向债务人进行施压，最后使得案件顺利解决。由此可以看出，追收的方法并不唯一，应该适当地运用所在国的特点，对追收方式进行创新，从而提高追收的效率，尽快追回欠款。

（作者单位：中国出口信用保险公司 应收账款管理中心）